楽天証券で、旧ニーサの非課税期間終了分だけ売却する方法はありますか？ 今月までに売却しなければなりま

楽天証券で、旧ニーサの非課税期間終了分だけ売却する方法はありますか？
今月までに売却しなければなりません

No.2 ベストアンサー 回答者： のなつぺ 回答日時： 2024/12/08 10:07

株あるいは投信の旧NISA分のみを普通に売却注文をすれば良いです。

問題はNISAで運用されている商品が利益が出る状況で終了できるかです。
売却に伴い譲渡益が出れば、利益分の非課税のメリットを受けて終了できます。

通常、特定口座で同年度内の損益通算が自動で行われ、また、年を跨ぐ場合は損失分の繰り越し控除が確定申告で適用でき、翌年以降の3年間の利益と相殺できます。
しかしながら、NISAでお取引の場合は損益通算、繰越控除の対象ではないため、マイナスのカバーが出来ないデメリットがあります。

また、終了を迎えたNISA口座の資産は、翌年初に課税口座（特定口座）に再配置されますが、口座の変更に伴い、課税口座に移管したときの価格が取得額に変更されます。
本来の取得額が移管日価格よりも低かった場合、その後に価格が上昇して売却すると利益とみなされ課税措置を受けます。

仮に100万円で旧NISA枠で買われた株式を、特定口座に移管した際に60万円になっていたとしたら、取得価格が60万円に変更されますので、その後80万円に上がって売却をすると、20万円が譲渡益として課税対象になります。
本来であれば、20万円のマイナスで損益通算と還付税が受けられるのが、損をした上で税金が回収されるダブルの損を受けます。

年内に売却することは最低条件で、利益が出ている状況で売却であればNISANのメリットを受けます。

No.1 回答者： mukaiyamo 回答日時： 2024/12/08 08:07

＞非課税期間終了分だけ売却…

別に問題なくできるでしょう。

＞今月までに売却しなければなりません…

そのまま来年までおいておけば課税口座に移されるだけで、どうしても今年中に売却しなければいけないわけではありません。